2.1 Combinatiefuncties Sport
Zie toelichting bij nummer 1.10.
2.2 Gezond en Actief Leven akkoord (SPUK GALA)
Zie toelichting bij nummer 1.13.
2.3 Noodfonds Energie Amateursportverenigingen (SPUK NEAS)
Op 19 mei jl. is de Regeling specifieke uitkering noodfonds energie amateursportverenigingen (SPUK NEAS) gepubliceerd, bedoeld om amateursportverenigingen eenmalig gedeeltelijk te compenseren voor de gestegen energiekosten in 2022 en 2023. Gemeenten kunnen deze specifieke uitkering aanvragen als financiële ondersteuning voor amateursportverenigingen. Voor de Amstelveense sportverenigingen is een aanvraag gedaan van € 112.000. Dit bedrag heeft de gemeente uitbetaald aan de sportverenigingen.
Vanuit het gemeentelijk noodfonds "stijgende lasten" is € 100.000 beschikbaar gesteld voor de compensatie energiekosten. Dit bedrag is beschikbaar voor het geval minder wordt ontvangen via de SPUK. Hierover is een raadsbrief verzonden.
2.4 Impuls Jongerencultuur (SPUK)
De gemeente heeft in 2023 een bedrag ontvangen van het Rijk voor de Specifieke Uitkering (SPUK) Impuls Jongerencultuur. In 2023 gaat het om een bedrag van € 295.000. De middelen worden ingezet om de cultuurdeelname van jongeren in de leeftijd van 14 tot en met 27 jaar te verhogen na de coronaperiode. Jongeren hebben veel moeten missen op cultureel vlak terwijl dat een positief effect heeft op hun welzijn. Uit 2022 volgt nog een restbedrag van € 115.000. Dat betekent dat er in totaal voor 2023 € 410.000 beschikbaar is.
Bij (culturele) organisaties is weer een uitvraag gedaan voor projecten die inspelen op de belevingswereld en wensen van jongeren. Dit heeft geresulteerd in een besteding van € 341.000. De impuls wordt doorgezet in 2024 en voorgesteld wordt de resterende € 69.000 door te schuiven naar 2024. Uit 2022 volgt nog een restbedrag van € 53.000 na de vaststelling van de subsidies, welke ook wordt doorgeschoven naar 2024. Dit leidt tot een totaalbedrag van € 122.000 uit 2022 en 2023 voor de uitvoer van de regeling van 2024. Dit komt bovenop het nog te ontvangen bedrag van het Rijk voor de SPUK Impuls Jongerencultuur 2024.
2.5 AmstelveenSport BV
Op basis van de nacalculatie van de samengestelde index die wordt gehanteerd bij de verbonden partij AmstelveenSport BV, stijgt de dienstverleningsbijdrage in 2023 structureel met € 157.000. Dit wordt gedekt uit de stelpost nominaal (programma 8).
2.6 Tegemoetkoming energiekosten maatschappelijke organisaties
Het subsidie tegemoetkoming energiekosten maatschappelijke instellingen is sinds mei 2023 beschikbaar voor maatschappelijke instellingen met problemen door een hoge energierekening. Instellingen kunnen aanvragen indienen voor de periode 1 januari t/m 31 december 2023. Subsidie kan worden aangevraagd tot het subsidieplafond is bereikt of tot en met 31 december 2023.
Er is binnen de regeling op dit moment voor € 95.000 verleend. Het beschikbare budget van de regeling is € 600.000. De regeling staat echter nog open tot het einde van het jaar, maar op grond van de aanvragen wordt voorgesteld het budget van de regeling te verlagen tot € 250.000. Het verschil van € 350.000 wordt teruggestort naar de stelpost op algemene dekkingsmiddelen.
2.7 Nationaal Programma Onderwijs (NPO)
Vanuit de door het Rijk voor een meerjarige periode beschikbaar gestelde middelen in het kader van het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) was na 2022 nog ruwweg € 0,8 miljoen over. Het college beoogde met de inzet van deze middelen randvoorwaarden te creëren voor scholen om onderwijsvertragingen van kinderen en jongeren als gevolg van COVID-19 in te lopen. In 2023 zijn diverse intensiveringen gerealiseerd en aanvullende projecten uitgevoerd zoals: extra jongerenwerk, extra jeugdhulpverleners, bevordering van samenwerking en inzet op buitenschools en zomers aanbod (bijvoorbeeld sport, cultuur). Naar verwachting zal ultimo 2023 nog een bedrag van ongeveer € 80.000 resteren, dat dan ingezet kan worden in 2024.
2.8 Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (SPUK MEOZ)
De gemeente heeft een aanvraag gedaan voor de Specifieke Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (SPUK MEOZ). De regeling betreft een gedeeltelijke vergoeding van de meerkosten van energie die een openbaar zwembad had in 2022, en de meerkosten die het zal hebben over het jaar 2023. Het betreft een landelijke regeling waarbij het verbruik van het zwembad is afgezet tegenover een normatieve kostprijs. Blijkt in 2023 de werkelijke betalingen hieronder te liggen, dan zal de SPUK moeten worden terugbetaald. Volgens de berekening betreft het een bedrag van € 805.000 (€ 71.000 voor het jaar 2022 en als voorschot voor 2023 € 734.000) dat in zijn geheel wordt overgemaakt aan AmstelveenSport BV.
2.9 Specifieke uitkering stimulering sport (SPUK)
De Specifieke uitkering stimulering sport is bedoeld voor het BTW-nadeel dat gemeenten lijden door de verruiming van de sportvrijstelling in de Wet omzetbelasting per 1 januari 2019. Bij het opstellen van de jaarrekening 2023 wordt verantwoording afgelegd in de zogenoemde SISA bijlage of de uitgaven in het betreffende kalenderjaar daadwerkelijk zijn uitgegeven.
2.10 Kunstgrasveld Roda
Vanwege een omissie bij de Perspectiefnota 2023 is de realisatie en betaling van het kunstgrasveld (€ 596.800) reeds uitgevoerd, wat leidt tot een begrotingsafwijking. Hierover is reeds een raadsbrief verzonden.
2.11 Uilenstede 106-108A
Zie toelichting bij hoofdstuk financiële afwijkingen nummer 2.4.
2.12 Onderhoud te verrekenen met gebruikers
De gemeente heeft dienstverleningsovereenkomsten met de schoolbesturen voor primair onderwijs en voor twee scholen voor voortgezet onderwijs, waarbij de gemeente het onderhoud van de schoolgebouwen verzorgt. Voordat opdracht wordt gegeven voor onderhoudswerkzaamheden is er afstemming en goedkeuring met de schoolbesturen. Per kalenderjaar wordt telkens afgerekend met de schoolbesturen, zodat het saldo aan het eind van het jaar nihil is. Vanwege de stijging van de onderhoudskosten worden de structurele lasten en baten € 131.000 hoger.