2.1 Leerlingenvervoer
In 2023 wordt een voordeel verwacht op leerlingenvervoer van € 150.000. Dit komt doordat er minder leerlingen gebruik maken van het leerlingenvervoer dan het jaar 2022. De gemiddelde reistijd is afgenomen en de bezettingsgraad in het vervoer is toegenomen. Dit kan mogelijk omslaan als er meer leerlingen bij komen gedurende het huidige jaar of volgende jaren.
2.2 Verduurzamen sportaccommodaties
Ook dit jaar blijven de aanvragen voor het verduurzamen van sportaccommodaties achter bij de verwachtingen. Mogelijk wacht men in deze tijd van inflatie en hogere kosten af met concrete duurzaamheidsinvesteringen. Het budget wordt verlaagd met € 100.000 en blijft beschikbaar in de reserve Duurzaamheid. De gemeentelijke regeling loopt nog tot en met 31 december 2023.
De verwachting is dat de subsidieregeling Stimulering bouw en onderhoud sportaccommodaties (BOSA), die eveneens loopt t/m 31 december 2023 en waar de gemeentelijke regeling op is gebaseerd, voor 2024 wordt verlengd. We gaan dan de gemeentelijke regeling voor 2024 ook opnieuw vaststellen. Hiervoor zal besluitvorming worden gevraagd aan de gemeenteraad.
2.3 Cobra Museum
In augustus 2023 heeft het Cobra Museum aangegeven dat het museum door tegenvallende bezoekersaantallen en hogere kosten acuut in de problemen is geraakt. Om adequaat op deze nieuwe situatie te kunnen reageren zijn extra kosten gemaakt voor extern juridisch advies. Bovendien is door de directie een externe expert ingehuurd om deze crisissituatie in goede banen te leiden.
Voor de komende maanden wordt rekening gehouden met substantiële kosten in de vorm van externe advisering. De gelden voor een kwartiermaker Cobra die zijn gereserveerd, ad. € 50.000, zouden ingezet kunnen worden om deze overschrijding van het budget (gedeeltelijk) op te vangen. Een extra € 100.000 euro moet gereserveerd worden voor onder andere te verwachten kosten ten aanzien van het coördineren van een ‘Plan van Aanpak Toekomst Cobra’, dat nog in het najaar van 2023 geformuleerd zal worden, gebaseerd op de output van een aantal brainstormsessies met (museale) deskundigen.
2.4 Uilenstede 106-108A (voormalig Griffioen)
In de Perspectiefnota 2023 is € 160.000 beschikbaar gesteld voor het lichten van de optie tot koop van het voormalig Griffioen. Per 1 augustus jl. is het pand gehuurd voor 5 jaar en komt deze optie tot koop te vervallen. Het gereserveerde bedrag van € 160.000 kan hierdoor vrijvallen.
Per 1 januari 2024 volgt een onderhuurovereenkomst met de Schouwburg. Dit betekent tevens dat een bijdrage uit het lokaal werkbudget Oekraïne voor huur 2024 ad. € 54.000 kan vrijvallen. Daarnaast leidt dit tot een andere (budgettair-neutrale) fasering van de huurlasten over de jaren 2023 t/m 2027.
2.5 Voorbereidingsbudgetten via reserve overige toekomstige huisvesting
De reserve “overige toekomstige huisvesting” werd tot heden gebruikt als bestemmingsreserve voor gereserveerde eenmalige middelen ten behoeve van investeringen in de onderwijshuisvesting. Na de daadwerkelijke realisatie gingen deze middelen voor te activeren uitgaven over naar de reserve dekking kapitaallasten. Met ingang van de invoering van het Investeringsplan Maatschappelijk Vastgoed is de systematiek gewijzigd en worden kapitaallasten van te activeren investeringen onderwijshuisvesting structureel gedekt via de exploitatie.
Conform de vastgestelde uitgangspunten komen de kosten van voorbereiding (tot en met definitief ontwerp) en van tijdelijke huisvesting nog steeds ten laste van de eenmalige middelen. De daadwerkelijke inzet van deze eenmalige middelen voor de voorbereidingskosten is erg afhankelijk van de voortgang van de projecten. Dit geeft vaak faseringsverschillen tussen jaarschijven. Voorgesteld wordt de bestemmingsreserve “overige toekomstige huisvesting” voortaan in te zetten om faseringsverschillen op voorbereidingsbudgetten tussen jaarschijven te verwerken. Dat beperkt de administratieve lasten en past bij de aard van deze kosten en werkzaamheden.
In de besluitvorming bij deze tijdvakrapportage wordt voorgesteld het doel van de bestemmingsreserve te wijzigen. Het opgenomen bedragen ad. € 2.650.000 is erop gebaseerd dat met het beslispunt wordt ingestemd.